Національний банк України спрямував фінучастям нові вказівки щодо виявлення фіктивних компаній та сумнівних операцій. За листом НБУ, до основних ознак потенційно фіктивних ФОП і юридичних осіб належать: щойна реєстрація, тривала неактивність, мала кількість працівників, малий статутний капітал, одноосібна власність, молодість або похилий вік керівництва, активна взаємодія з новоствореними компаніями-контрагентами, невеликі декларовані доходи при великих обертах на рахунках та розбіжності у відомостях про бенефіціарів. Регулятор також вказав на ознаки схем ухилення від податків: відсутність документів про транспортування товарів, надходження коштів за продукцію, що не відповідає спеціалізації імпортера, несплата податків та комунальних платежів.
Через розмиту формулювання частини критеріїв під посилену перевірку можуть потрапити багато малих бізнесів. Очікується, що банки частіше будуть запускати процедури фінмоніторингу для виявлення компаній із ознаками використання схем «скруток» та «зустрічних потоків».
